【农村金融时报】

颇为低调地，湖南农信改制工作顺利收官，湖南成为全国第六个全面完成农信社产权制度改革的省份。在农信改制这个近年来有些沉默的话题上，这条新闻激荡起阵阵涟漪。

农信改制的话题可以追溯至本世纪初。2001年，江苏张家港农商银行挂牌成立，拉开农信社股份制改革的序幕。2003年，农村信用社改革试点工作在全国范围内开展，农信社从此走上了探索现代商业银行运作的改革之路。

根据银保监会披露的数据，截至2018年6月末，我国有农村商业银行1311家、农村合作银行31家、农村信用社907家。这也意味着，从全国范围看，改制进程已经过半。走到这一步，农信社用了15年的时间。

俗话说，万事开头难。但是，在农信改制的问题上，收尾的难度似乎更为巨大。不良资产清收和置换、扩股增资等多个难题困扰着各地农信社。如何摘下风险大、经营差的“帽子”，如何向外界证明自己的实力和信用，如何真正完成从农村信用社到股份制商业银行的蜕变，它们仍有很长的路要走。

湖南成改制收官第六省

2019年1月23日，湖南岳阳巴陵农商银行正式挂牌开业，该行是在原岳阳县联社的基础上改制组建而成，也是湖南省最后一家完成改制的农商银行。

时间回到15年前。2004年，湖南作为全国第二批深化改革试点省份，启动了全省农村信用社改革试点工作。湖南省联社在第二年的5月成立，肩负起全省农信改制的艰巨使命。

湖南的农信改制工作花了整整14年的时间。据湖南省联社相关负责人介绍，湖南农信社产权制度改革大致分为两个阶段：一是2005年至2009年，主要开展组建统一法人社工作，2009年末，全省共组建农合行8家，统一法人社111家;二是2010年至2019年1月，主要开展组建农村商业银行工作，2010年5月，湖南第一家农商银行———浏阳农商银行挂牌开业。

14年前，湖南农信的经营情况并不好。该省联社相关负责人表示：“省联社成立之初，全省农村信用社风险状况突出，业务规模小、资产质量差、历史包袱重、主要监管指标全国排名靠后。”

为了啃下改制这块“硬骨头”，湖南农信的改革由省政府统一领导，全面部署，整体推进，省联社具体组织实施。在多方合作下，湖南省联社在各个环节强化合规要求，加大力度进行清收不良贷款、置换不良资产、确认产权等相关工作，始终把城区机构整合和高风险机构改革作为重点突破对象，明确城区机构无论产权组织形式异同，均实行整合改革统一法人组建农村商业银行。“对照准入门槛要求，坚持成熟一家，改制一家，各项指标必须干净彻底，防止盲目跟风，不搞‘运动式’改革。”上述负责人介绍。

到了今天，这项工作取得了颇为喜人的成果。2018年12月末，湖南农信系统各项存、贷款余额分别为9143.94亿元和5350.58亿元，存、贷款总量均居全省金融机构第1位;不良贷款余额和不良贷款率比改制前大幅下降，各项风险指标都有大幅改善;102家法人行社全部盈利。

“通过推进改革，全省农村信用社业务规模小、资产质量差、历史包袱重的局面得到根本扭转，为可持续发展奠定了坚实基础。”上述负责人表示。

改制路依旧漫长

在湖南之先，全国范围内共有五个省份的农信系统完成了改制工作。其中，江西农信于2016年11月全面完成了产权改革，位列第五。也就是说，从江西农信完成改制到湖南农信完成改制中间两年多的时间，没有一个省的改制工作全面收尾。

当然，这段时间，各省的改制工作仍在推进中，有的省份将时间表延期，成效并不尽如人意。

举例而言，贵州农信于2017年9月末召开会议时指出，要于2018年上半年实现改制全面完成，在一年前，贵州省金融工作电视电话会议曾提出“力争2017年底前将各农村信用社改制为农村商业银行”;广东农信也在2017年11月表示，2018年底，全省剩余65家农信社将要全部完成改制农商银行;河南农信也多次提出，全省农村信用社改制任务在2017年底前要全面完成;河北农信曾对媒体透露，力争到2018年底全部达到改制组建农商银行条件的工作目标。

然而，直到目前为止，这些省份的农信改制尚在进行中。这也反映出农信改制的难度很大。农信社之所以要改制，固然是因为要给这些服务“三农”的金融机构引入更为完善的治理结构、合理的资本结构和商业化的经营思路，但要改变不良高企、资产质量差的问题同样是极为重要的原因。有媒体报道，在改制试点工作尚未启动的2002年，全国农信社净资产已降至负3300亿元。可以说，农信社已经到了不改制不行的地步。

不良资产高是改制的原因，也同样是改制的阻力所在。根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》和原银监会的相关文件，农信社要改制为农商银行，需要在总资产、不良率、资本金、资本充足率等多方面满足要求。对于那些存量风险较大的农信社而言，核销巨额不良贷款本身就是一项极为艰巨的任务。这也是为什么一些省份的改制工作一拖再拖的原因。

有业内人士向记者表示，经营好、风险低的农信社往往很早就完成了改制工作，还没完成改制工作的往往是风险隐患较大、不良资产较多的农信社，近年来，监管部门的要求变得严格，农信社必须实打实地满足各个硬性条件，才能改制为农商银行。可以说，对于那些经营压力大的农信社来说，改制的难度正在逐渐提升。

当然，还有一部分农信社已经满足了各项条件，却由于种种原因尚未开始改制。东部某县银监办副主任对记者表示，该县的农信社早就符合改制条件，但“省里还没有推动，下面也不着急”。

即使农信社顺利处置完不良贷款，它们也还要继续解决增资入股等令人头疼的问题。

一般而言，农信社的增资扩股往往面向社会。例如，湖南省联社相关负责人介绍改制经验时表示，湖南省联社在兼顾新老股东权益的基础上，按照“立足本地、面向市场;平等参与、公平竞争;主业涉农、资质优良”原则，鼓励支持民间资本参与农村商业银行改革。这也是各地农信社普遍采用的做法。

但是，增资扩股的工作看起来容易，做起来颇有难度。有业内人士分析称，经营风险大的农信社往往处于经济相对不景气的区域，当地的企业同样面临着很大的经营压力，没有富余资金入股农信社。有的地方政府会选择招徕外地企业，但双方都存在着信息不对称的问题，地方政府很难接触到外地企业，企业不了解外地农信社的经营情况，不会轻易出资，所以也很难成功。

对于农村金融而言，农信改制注定将载入历史。从第一家农信社改革为农商银行至今已经过去18年，这场漫长而艰难的改革还要持续多久，答案仍是未知。