【农村金融时报】

操作风险是农商银行经营活动中面临的最常见、最易发生的风险，不仅会给农商银行效益和声誉造成了一定的损失，而且还可能造成区域性的经济金融问题和负面影响，应引起足够重视。

存在的操作风险

目前，农商银行存在“四个短板”，容易诱发操作风险：

首先，是能力弱化短板。一是由于基层农商银行员工的业务素质和操作技能不高，而无意识地引起的操作风险。主要表现在：熟悉单项业务的人员较多，具有综合业务素质的人员较少;熟悉传统业务的人员较多，了解创新业务的人员较少。二是员工政治思想素质不高，人为制造操作风险。表现在部分单位的管理者和岗位人员对本职工作不尽职尽责，不能很好地执行制度造成风险;有的员工为了个人利益，置银行利益于不顾，利用工作之便，铤而走险，滥用职权，违规操作。

其次，是管理错位短板。一是错误的管理理念。存在重事后管理，轻事前防范;重基层操作人员管理，轻高层领导人员管理;重审计稽核，轻全面管理等问题。二是不健全的管理架构。基层分支机构风险管理由不同的部门负责，没有一个协调部门，缺乏统一的操作风险管理策略，使得有些操作风险因无人管理而陷入真空状态。三是单一的管理手段。随着电子技术的不断发展，操作风险管理手段的日益完善，从以往的定性管理到现在的定量管理，从原来的手工管理到现在的电子化运作;而基层行却过分依靠内部审计，电子技术化管理手段十分缺乏。

再次，是制度滞后短板。一是内控制度缺乏可操作性。基层农商银行的内控制度大多套用上级行和监管部门下发的有关制度规定，没有制定切合自身实际的规程，监管重形式、轻质量，对自律监管缺乏主动性和前瞻性，存在走过场的现象。二是内控制度滞后。随着银行体制改革不断深入，业务创新、机构重组步伐加快，特别是互联网金融的发展，新的业务品种和科技手段层出不穷，一些新的管理制度不能及时跟上，往往是先开展业务，后制定规章，内控制度存在滞后性，不法分子便乘虚而入，引发大量操作风险。三是责任落实不到位。对检查中发现问题的处理只停留在文件或口头上，对个人的责任追究较轻，无形中助长了操作风险的蔓延。

此外，是管控偏差短板。农商银行普遍实行计划指标下的绩效考核办法，使得基层行存在重盘钱、轻盘人;重抓数字、轻抓素质;重员工管理、轻领导自律的倾向，特别是对单位、部门负责人的管控不到位，思想教育、法纪教育等综合治理没有提到议事日程。部分农商银行缺乏对改革正确认识的引导，员工片面认为，改革就是单纯地裁人减机构，个别员工失去了对银行的信任感和依赖感，为了完成考核指标和一己私利，违规为客户办理业务，滋生了风险。

严控操作风险

笔者认为，农商银行应从以下几方面严控操作风险：

首先，应注重能力建设。一是实行联席会议制度。农商银行应根据宏观经济金融形势变化、政策调整以及辖区的实际情况，不定期组织召开银行内部不同层面人员学习座谈，使银行及时了解宏观形势及金融政策动向，全面提高银行从业人员的综合业务水平。二是建立培训制度。银行须按需施教，加强对员工的业务培训，针对员工业务操作过程中的薄弱环节，实施有针对性的培训，不断提高员工的综合能力，以适应新时期发展的需要。三是加强思想教育。特别是对党员干部，要加强党性教育，杜绝奢靡之风，发挥党员模范带头作用，影响和带动员工树立正确的价值取向，规避操作风险。四是开展警示教育。通过以案说法、以贷说纪等形式，提高员工的法纪意识与案件防范意识。

其次，应注重规范经营。针对当前农商银行的经营状况，应积极完善和健全适合其发展的规章制度及实施细则和公司治理制度规范。一是制度规范。结合新业务、新政策、新理论，及时补充，确保规章制度的时效性、健全性及操作性。二是规程规范。针对基层农商银行制定统一且符合岗位标准的操作手册，不断细化业务操作流程。三是管理规范。基层农商银行要结合上级的制度和自身发展情况，制定适合自身发展的实施细则，规范业务操作管理。

再次，应注重监管合力。一是对银行操作风险管理程序化、制度化，改变分散监管、突击检查的做法，把非现场监管和现场检查有机结合，不受检查次数的限制，也不受检查形式束缚，把银行操作风险监管工作日常化，发现一个查处一个，敦促银行加强自律。二是加强基层农商银行业务主管的监督力度。积极介入其管理过程，监督和检查是否按照规章制度实施业务操作，是否存在制度执行不到位及形式主义的问题，关注操作风险点和薄弱环节，全方位监督检查。三是要加强业务部门的监督力度。结合本行的风险评估及考核办法，将查出的薄弱环节及风险隐患反馈给相关部门，强化责任追究与员工绩效管理，实现精准监督检查。

此外，应注重考核激励。一是建立奖罚分明的考核机制。改变只注重业绩考核、忽略违规操作风险考核的思路，并提高操作风险情况在考核项目中的分值，将经营目标与考核指标结合起来，引导大家通过正当途径和手段完成业绩。二是实施责任追究制度。员工个人造成的风险及违规操作，应承担相应责任，实施严格处理;落实一把手负责制，建立负责人责任档案，详细记录所辖区域违规、违法等操作风险问题，并将其作为绩效考核及职务升迁的重要依据。